Cómo financiar tu negocio: el descuento comercial y el adelanto  de créditos comerciales

¿Sabes cuál es la función del descuento comercial? Esta estrategia financiera brinda liquidez mediante la cesión de los derechos de cobro de facturas a una institución financiera. En este post, te explicamos qué tipos existen y los aspectos a evaluar en su cálculo.

Probablemente, hayas oído hablar del descuento comercial en alguna ocasión. Básicamente, el proceso funciona así: la empresa transfiere la propiedad de uno o varios de sus créditos comerciales a una entidad financiera, la cual adelanta el dinero de acuerdo con su valor nominal. A cambio, la entidad financiera correspondiente cobra una comisión por el riesgo que asume, la cual se determina en función del plazo de pago previsto y el grado de solvencia del deudor. A continuación, te detallamos los aspectos más relevantes que debes saber sobre el descuento comercial y el anticipo de créditos. ¡No te lo pierdas!

Descubre el descuento comercial: ¿qué es y cómo funciona?

El descuento comercial es una táctica financiera frecuentemente empleada en el mundo empresarial. Consiste en una alternativa de financiamiento que permite a las empresas obtener recursos económicos a corto plazo al transferir los derechos de cobro de sus facturas futuras a una entidad financiera. De este modo, la empresa puede conseguir el dinero de manera anticipada y contar con la liquidez necesaria para financiar nuevos proyectos o pagar a sus proveedores, entre otros usos.

Es importante mencionar que el descuento comercial puede resultar beneficioso para empresas que realizan operaciones de importación y exportación, dado que les brinda la posibilidad de acceder a financiamiento mientras esperan el pago de las facturas emitidas por sus clientes en el extranjero.

¿Qué diferencia existe entre el descuento comercial y el factoring?

En ocasiones, puede resultar complicado distinguir entre el descuento comercial y el factoring, ya que ambos son alternativas de financiamiento comunes en el mundo empresarial. No obstante, es importante destacar que existen diferencias clave entre ambas opciones. Por tanto, si estás buscando financiamiento para tu empresa y deseas obtener liquidez a corto plazo, es esencial que analices cuidadosamente cada alternativa y selecciones la que mejor se adapte a tus necesidades particulares.

• Riesgo que asume la entidad financiera. En el descuento comercial, la empresa es la responsable de asumir el riesgo de impago de sus client Sin embargo, en el factoring, la entidad financiera es la que se hace cargo de ese riesgo potencial.
• Gestión de facturas. En el descuento comercial, la empresa retiene el control sobre la gestión de sus facturas y la comunicación con sus clientes, mientras que, en el factoring, la entidad financiera se encarga de administrar las facturas y las relaciones con los clientes.
• Alcance del servicio. En el descuento comercial, la entidad financiera anticipa el pago de un número limitado de facturas. A diferencia del factoring, que se puede encargar de gestionar todas las facturas de la empresa

¿Cómo financiar el circulante de una empresa a través del anticipo de créditos comerciales?

Financiar el circulante de una empresa suele ser un desafío, pero también una necesidad imperante para su crecimiento y sostenibilidad. En este contexto, el anticipo de créditos comerciales se presenta como una opción cada vez más utilizada para obtener financiamiento a corto plazo.

El anticipo de créditos comerciales es una estrategia financiera que implica la venta de facturas pendientes a una institución financiera a un precio reducido respecto a su valor nominal. Así, mediante el anticipo de créditos comerciales, la empresa puede obtener un flujo de efectivo anticipado correspondiente al dinero que espera cobrar por sus ventas a crédito, lo que puede ayudar a mejorar su liquidez de forma inmediata.

Esta opción financiera ofrece varias ventajas, como la obtención de financiamiento de manera rápida sin tener que esperar semanas o meses para el cobro de facturas. También disminuye el riesgo de incumplimiento por parte de los clientes, puesto que la entidad financiera se encarga de la gestión de cobro y valora la solvencia de los deudores. Además, el uso de pagarés como instrumentos de pago no requiere la presencia de un fedatario mercantil, lo que se traduce en una disminución de los costes asociados.

Cabe destacar que el anticipo de créditos comerciales conlleva un coste asociado, el cual depende de la entidad financiera y del riesgo de incumplimiento de las facturas. Por esta razón, otra alternativa que se puede considerar es el uso de finanzas descentralizadas (DeFi), que están transformando la manera en que las empresas acceden al financiamiento. No obstante, se aconseja evaluar cuidadosamente las distintas opciones disponibles y sus términos antes de tomar cualquier tipo de decisión.

¿Qué tipos de descuento comercial existen?

Existen varios tipos de descuento comercial que pueden ajustarse a diversas necesidades y circunstancias empresariales. En términos de volumen de operaciones se pueden distinguir los siguientes:

• El descuento ocasional se acuerda de manera individual para cubrir necesidades específicas de financiamiento en momentos puntuales.
• La línea de descuento. Este tipo de financiamiento es adecuado cuando se utiliza con frecuencia y se establece un límite de operaciones durante un período de tiempo determinado.

En cuanto a la forma de aplicar el coste del descuento, se pueden identificar:

• El descuento forfait. Implica un porcentaje fijo de la cantidad solicitada, sin importar cuánto tiempo falte para su vencimiento.
• El descuento ordinario. Se determina en base a la tasa de interés y al plazo que falta para el vencimiento de los títulos

Cálculo del descuento comercial: fórmulas y procedimientos

Para determinar el descuento comercial se requiere conocer el valor nominal de la deuda, el plazo de vencimiento y la tasa de interés establecida por la entidad financiera. En términos generales, la fórmula que se utiliza para su cálculo es la siguiente:

Descuento = Valor nominal x Tasa de interés x Tiempo

La fórmula para calcular el descuento comercial implica dividir el plazo de vencimiento (expresado en días). El resultado indica la cantidad de dinero que la entidad financiera descontará de la deuda que se pagará en el futuro, y esa será la cantidad que se percibirá en el presente. Ten en cuenta que el descuento comercial representa un coste financiero para la empresa. Por tanto, es esencial evaluar si resulta conveniente aplicar el descuento comercial en cada situación particular.

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En Caja Rural del Sur, disponemos de los servicios mencionados en este post, es decir, del descuento comercial y el factoring. Estas dos estrategias financieras son opciones excelentes para conseguir la liquidez inmediata que tanto necesita tu empresa. Además, se tratan de métodos flexibles y personalizables que se ajustan a las necesidades específicas de tu negocio.

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